一、資料：

1、上年度的審計報告   

2、銀行資信證明                             

3、主體公司網站                                                   

4、境內公司組織架構圖

5、有無具體的投資規(guī)劃，有無合作商

6、境內主體的執(zhí)照

7、境內公司的LOGO 、境內公司的專利、商標、版權等

8、境外公司開業(yè)證明、章程（中英文版、很重要）

9、是否注冊過商務局和發(fā)改委系統(tǒng)賬號

10、企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復印件（加蓋印章）；

11、盡職調查報告、前期工作情況；

二、境外投資備案申請注意事項：

（一）境內主體企業(yè)要求

1.境內公司最好成立滿1年以上

2.凈資產回報高于5%

3.資產負債率低于70%

（以上為建議，非硬性要求）

4.審計報告不能虧損(凈資產大于投資額）

（二）發(fā)改委審核根據項目敏感與否、投資金額大小不同，審核方式不同

1.敏感項目指包括涉及敏感國家和地區(qū)項目、涉及敏感行業(yè)的項目；

2.敏感國家和地區(qū)包括:(1)與我國未建交的國家和地區(qū)；(2)發(fā)生戰(zhàn)爭、內亂的國家和地區(qū)；(3)根據我國締結或參加的國際條約、協(xié)定等，需要限制企業(yè)對其投資的國家和地區(qū)；(4)其他敏感國家和地區(qū)。

3.敏感行業(yè)包括:(1)武器裝備的研制生產維修；(2)跨境水資源開發(fā)利用；(3)新聞傳媒；(4)需要限制企業(yè)境外投資的行業(yè):1)房地產2)酒店3)影城4)娛樂業(yè)5)體育俱樂部6)在境外設立無具體實業(yè)項目的股權投資基金或投資平臺。

4.大額指中方投資額3億美元及以上，審核標準較為嚴格，網上填報的系統(tǒng)會有不一樣；

5.實際操作中，純貿易型的企業(yè)和技術研發(fā)型企業(yè)，前者的投資額不宜過大，投資金額需提供具體使用明細，會細化到如租用場地面積、租金多大；購買設備，電腦多少臺、桌椅板凳多少張等；

6.需提供股權架構圖，股權架構復雜的，必須要落實到每位股東占股比例及自然人股東；如有上市公司占股，必須標明上市公司的實際負責人，并由其簽名；

7.投資方公司最新年度的審計報告，凈資產及利潤要為正數，并且是高于投資額；

8.投資方公司及其架構中的實際控制人不能有違法及不良記錄；

9.在申報中，如已經有相關合作協(xié)議、租用辦公室協(xié)議等需提供掃描件，可以加快審批進度；

10.會綜合考慮客戶審計報告的負債率；

11.并購項目必須有第三方機構（如律所、會計事務所）出具的盡職調查，新設項目不需要第三方機構出具，自行出具的相關可研報告就好；

12.一家公司境外投資完畢后，款項已經安排到具體項目，需及時申報項目情況報告；

13.深圳發(fā)改委是有兩個部門需要申報的，國家發(fā)改委系統(tǒng)先申報通過后再向深圳發(fā)改委系統(tǒng)申報，只要國家發(fā)改委系統(tǒng)申報通過，項目基本沒有問題。

（三）商務部審核要求

1.這里的敏感項目同上發(fā)改委定義一樣；

2.對屬于核準情形的境外投資，中央企業(yè)向商務部提出申請，地方企業(yè)通過所在地省級商務主管部門向商務部提出申請；

3..對屬于備案情形的境外投資，中央企業(yè)報商務部備案；地方企業(yè)報所在地省級商務主管部門備案；

4.企業(yè)投資的境外企業(yè)開展境外再投資，在完成境外法律手續(xù)后，企業(yè)應當向商務主管部門報告；

5.填報信息海外公司的名稱必須跟證書一致，大小寫都必須保持一致；

6.前期情況說明中要對投資前景、資金的使用明細等列明清楚；

7.投資方公司董事會成員證書及身份證復印件加蓋投資方公章（如沒有董事會的額，提供股東會成員的證書及身份證復印件加蓋投資方公章）；

8.各城市對于申請的系統(tǒng)會有不同，必須申報的是國家統(tǒng)一平臺，有部分城市還有各地的商務局部門需同時申報，可以具體了解；

9.海外公司只有英文名稱的，需要翻譯中文填報。

三、境外投資備案操作流程

咨詢--簽署委托書--準備資料---出具簽字文件簽字--出具前期情況說明文案--資料齊全遞交商務部及國家發(fā)改委---根據政府系統(tǒng)排期審核（最快15個工作日）---商務部及國家發(fā)改委分別反饋審核意見---根據政府反饋審核意見做好修正及補充資料（時間待定）---商務部補正并審核通過7-10個工作日出證書---國家發(fā)改委審核通過，地方發(fā)改委登記----地方發(fā)改委審核（7-10個工作日）---地方發(fā)改委發(fā)證（發(fā)證時間約7個工作日）---投資目的地回執(zhí)備案---外匯出境（直接由開戶行）。